Введение. Во введении раскрывается значение ESG-факторов в современном банковском кредитовании и обосновывается их связь с кредитным риском, финансовой устойчивостью заёмщика и качеством кредитного портфеля банка. Особое внимание уделяется климатическим и экологическим рискам как факторам, способным трансформироваться в традиционные банковские риски. Методы. В разделе методов представлены методологическая и эмпирическая основы исследования. Указано, что анализ построен на применении системного, статистического, сравнительного и нормативно-аналитического методов, а информационную базу составили данные рейтингового агентства «Эксперт РА», материалы Банка России и нормативные источники в сфере финансирования устойчивого развития. Анализ. В аналитической части рассмотрены основные виды ESG-кредитов, значение верификации и ESG-рейтингов, динамика ESG-кредитного портфеля в России, его место в структуре корпоративного кредитования, а также распределение ESG-портфеля между системно значимыми кредитными организациями и остальными банками. На основе проведённого анализа выявлена необходимость дальнейшего совершенствования механизмов стимулирования ESG-кредитования. Заключение. В заключении сформулировано авторское предложение о применении понижающего коэффициента к величине кредитного требования по верифицированным ESG-кредитам, включаемой в расчёт норматива Н6, с учётом ESG-рейтинга заёмщика.
